2022年9月14日，區十八屆人大常委會第六次會議審議了《梁平區2021年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》，對審計發現問題的整改提出了明確要求。區委、區政府高度重視審計整改工作，建立完善了政府領導、被審計單位負責、審計機關督促、有關各方協調配合的審計整改工作聯動機制，把審計查出問題整改作為當前推動中央各項重大政策措施落實的重點任務來抓，通過專題會議、專項督查、全過程跟蹤、納入年度考核指標體系等多種形式督促整改落實。2023年2月2日，重慶市梁平區十八屆人大常委會第十次會議對整改落實情況報告進行了審議。
根據《中華人民共和國審計法》《中華人民共和國政府信息公開條例》等規定，現將2021年度區級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況公告如下：
一、審計查出重點問題整改落實的情況
（一）區級和部門財政管理相關審計查出問題整改情況。
1.區級財政預算執行和決算草案編制方面問題的整改情況。區財政局進一步加強2022年財政預算執行管理，盤活各類存量資金，在規定時限內及時分配下達上級轉移支付資金；歸墊違規從代管資金賬戶劃轉至非稅收入賬戶的資金5000萬元。7個預算單位對銀行賬戶進行清理，撤銷了8個銀行賬戶。龍泉供水公司和榮禹公司已將代收的污水處理費、水資源費263.61萬元上繳國庫。重慶百里竹海公司已籌集資金2802.25萬元歸墊違規使用的新增債券資金。區教委等相關部門對政府采購預算編制與執行進行關聯，實現必須先有采購預算才能進行采購的閉環管理。區農業綜合開發辦公室已按建設進度支付高標準農田建設項目工程款2418萬元，尚未使用的專項資金2642萬元已收回國庫。區林業局收回違規出借的財政資金700萬元。區教委啟動追責問責程序，追回某學校報賬員挪用的財政資金14.72萬元上繳國庫。
2.區級部門預算執行審計查出問題的整改情況。區衛生健康委開展全區衛生健康單位采購及調撥固定資產清查核查工作，督促下屬單位全面清查核實固定資產，切實加強資產管理；追回向死亡人員發放的計劃生育家庭獎扶補助資金0.54萬元、收取供貨方違約金8.16萬元、處置報廢車輛收入0.49萬元上繳國庫；收回下屬單位未及時歸還的借款21萬元。區城市管理局制定“三公”經費管理辦法，據實、完整公開“三公”經費；清退違規報銷的住宿費節約補助4.17萬元；收回墊付的安全責任保證金1.05萬元；退回未實施的2個項目預算資金185萬元；對未入賬的10座移動公廁進行入賬處理。區經濟信息委已撤銷1個違規開設的銀行賬戶；已發放招工補貼142.94萬元；修訂完善了財務管理制度。區林業局優化公務接待流程及費用報銷程序；坐收坐支的非稅收入22.08萬元已收繳區財政。紅旗中學收回兩名教職工兼職取酬0.24萬元；將應繳未繳的非稅收入5.13萬元上繳國庫。區應急管理局停發未備案人員安監津貼；調減多計提的固定資產折舊197.18萬元；收取的安全責任金1.75萬元現已入賬。區規劃和自然資源局違規列支行政經費4.86萬元已作調賬處理；未及時入賬的固定資產6.49萬元現已入賬；擬定了清退臨聘人員工作方案；督促區國土整治中心加強對鄉鎮（街道）宅基地復墾指標抵扣審核力度，確保建新拆舊指標應扣盡扣。????
（二）重大政策措施貫徹落實情況和重大項目跟蹤審計查出問題的整改情況。
1.穩外貿財政支持政策措施落實方面問題的整改情況。區商務委、區財政局落實、完善了外貿補助資金審批流程及手續，以加強對穩外貿專項資金的分配管理。區商務委追回2家企業違規領取的補助資金19.95萬元，將1家暫時無法退還違規申領補助資金的企業列入黑名單。區農業農村委收回項目被取消后滯留企業的預撥補助資金56萬元。
2.關于新型農業經營主體培育政策措施落實方面問題的整改情況。區農業農村委出臺《梁平區農業農村項目監督管理辦法》，對農業農村項目進行監督管理；開展農業經營主體指導服務。區政府建立健全風險分擔機制，設立“三社”融合發展風險補償基金、農業擔保貸款風險基金，助力新型農業經營主體發展；區農業農村委協調區內金融機構，解決新型農業經營主體貸款融資成本過高問題，區供銷合作社加強農民合作社服務中心建設，進一步完善對新型農業經營主體的代賬、檔案管理等職責。
3.農業生產社會化服務政策措施落實方面問題的整改情況。區農業農村委追回3家社會化服務組織違規申領的補助13.11萬元，并對其做出不得再參加社會化服務項目申報的處理。
???4.基層供銷社資產產權不清及違規擴大資金支出問題的整改情況。區供銷社社有企業改制后未辦理產權登記和變更的12處房產，已收回房屋產權證書，正在辦理產權變更登記；被8名職工無償占用的19處房產已得到處理。農民合作社服務中心對擴大范圍支出的49.47萬元進行了調賬處理。
5.關于成渝雙城經濟圈2020-2021年川渝共建重大項目實施推進和財政性資金管理使用方面問題的整改情況。目前，梁開高速公路項目的施工道路已全線貫通，項目資本金已籌集到位，建設工程規劃許可證和建設用地規劃許可等均已辦理。業主單位梁開公司更換了項目總監，并按合同規定對監理單位進行了處罰；按照批復的PPP項目實施方案，修訂了特許經營協議，簽訂了施工總承包合同，并按規定向梁平區提交了建設期擔保函。竹桂公司已全部追回超額支付的巴蜀非遺文化產業園工程款17.15萬元。區水利局實施的巴蜀水情館（原水利博物館）室內裝修工程已完成。
（三）重點專項審計調查查出問題整改情況。
1.全市交通系統建設管理審計調查發現問題整改情況。區交通局對不符合建設標準的“四好”農村公路項目進行整改，對未經驗收或驗收不合格但已交付使用的項目，按相關規定予以處理處罰。制定《梁平區交通建設工程質量和安全生產監督管理工作實施細則（試行）》，進一步加強質量安全監督管理。招標引進重慶市交通質量檢測有限公司，開展在建項目的原材料和工程實體質量抽檢工作。督促擅自開工的7個項目按規定辦理了施工許可手續。制定《重慶市梁平區農村公路“路長制”實施方案》，建立健全了總路長+區、鄉鎮（街道）、村（社區）三級“路長制”的責任體系。結合各鎮街養護實際情況，陸續下達了2021年農村公路養護補助資金計劃，涉及里程為3881.32公里。區交建中心、相關鄉鎮（街道）已完成公路資產登記入賬工作。未及時辦理工程結算的40個項目已全部辦理完結算。
2.國外貸援款項目審計發現問題整改情況。項目施工單位已退回多計付的工程款175.46萬元。項目業主單位榮禹公司對履職不到位的項目監理單位、跟蹤審計單位，按合同約定分別作出收取違約金3.4萬元、1.16萬元的處理，并約談單位相關負責人；對個別項目錯誤計算的工程量進行復核并予以糾正；對少計列的建筑安裝工程投資191.95萬元作調賬處理；向市財政局提交了項目進度款提款報賬申請資料；購置的三輛救護車已與三家醫院辦理完資產移交手續。
3.2021年度稅收和非稅收入征管及部門預算執行審計發現問題整改情況。市稅務局紀檢組追回違規報銷費用1.162萬元。區稅務局清退多征收企業的城鎮土地使用稅及滯納金28.44萬元、9戶納稅人應免征的滯納金0.03萬元。
4.推動成渝地區雙城經濟圈建設政策措施落實情況專項審計調查發現問題整改情況。區文化旅游委、區經濟信息委等牽頭部門積極推進成渝地區雙城經濟圈共建項目實施。區發展改革委、區經濟信息委為沙坪場儲氣庫建設項目建立工作專班，做好前期準備工作，推動項目盡快立項。區交通局就達川—梁平—忠縣—石柱高速公路項目已對接相關部門開展專題研究，正加快推進項目建設前期工作。區文化旅游委推動明月山國家級旅游度假區項目涉及的6個區縣共同簽署《明月山綠色發展示范帶文化旅游聯盟合作協議》，建立了文化旅游黨政聯席會議制度，協調推進合作重大事項。明月山竹木家居產業園項目正有序推進，其中梁平億聯竹木家居產業園已建成5.5萬平方米的4棟標準廠房、8000平方米的辦公樓及1000平方米的消防水池，入駐7家竹木家居企業。明月山綠色食品加工產業園項目中的梁平綠色食品加工產業園項目已建成標準廠房20萬平方米。區交通局在跨省線路公交車上安裝IC卡刷卡設備并投入使用，發行老年卡、愛心卡、優惠卡讓群眾享受票價減免政策。區生態環境局、區住房城鄉建委與開江縣有關部門對接，推進任市鎮老街村雨污分流工程啟動。梁平區河長辦與達州市河長辦聯合制定《川渝跨界河流（新盛河）“一河一策”管理保護方案》，并參照方案聯合四川達州市、大竹縣、開江縣開展跨界河流聯防共治行動，加強對跨界河流“三排”“四亂”排查力度，建立問題整改臺賬，促進跨界河流巡查整治。
（四）企業審計發現問題整改情況。
?1.重慶市梁平區2019至2020年度國有企業資產管理情況專項審計調查及2021年度融資和擔保情況審計調查發現問題整改情況。區國資委制定《區屬國有企業優化整合方案》，將區屬國有企業整合為5個一級企業，將企業管理層級壓縮在三級；印發《關于加強區屬國有企業債務風險管控的通知》《關于印發重慶市梁平區區屬國有企業債務風險日常監測的通知》《區屬國有企業財務監督管理辦法》等一系列文件，加強對國有企業融資、擔保和對外投資等事項管理，防范和控制金融風險。新梁公司將名下閑置房產分類定價掛網招租，對三年以上賬齡的應收款項進行全面清理和分類處置。竹桂公司加強對苗圃的管理，拓展對外銷售渠道，已實現利潤收入255.12萬元。榮禹公司將違規列入自有資金的項目資金3099.24萬元歸還至原渠道。梁開公司出臺《融資管理辦法（試行）》，確保不再出現借殼融資情況。興農擔保公司加大欠收擔保費和委托貸款的催收力度，收回擔保費64.22萬元、委托貸款利息12.78萬元；計提和核銷應收代償款1120.85萬元。豐瑞公司等6戶企業按規定對在建工程進行了轉固。工業園區公司收回多支付的工程款23.05萬元，欠付的工程款81.09萬元現已支付，23個項目已辦理完成結算。竹桂公司實施的寶石山陵園墓臺擴建工程現已完工。新宜公司應繳未繳土地價款344.96萬元已上繳國庫。工業園區公司虛增的260.38萬元收入已作調賬處理。
2.竹桂公司、工業園區公司2021年度財務收支情況審計發現問題整改情況。工業園區公司制定固定資產管理辦法，對在建工程應轉未轉固定資產、已出租房屋未列作投資性房地產核算管理等事項進行了相應的賬務處理。竹桂公司建立林地資產管理臺賬，全面清理固定資產，并補提了固定資產折舊。
（五）公共投資建設項目審計發現問題整改情況。
1.關于資金管理和使用方面的問題。7個項目建設單位已據實與施工單位辦理工程結算，收回多支付的工程款529.59萬元。區財政局收回1個項目建設資金結余1547.92萬元。梁山小學收回多結算的審計費用1.4萬元。匯達公司加強項目前期管理，重新調整了項目決算報告。
2.關于項目建設管理方面的問題。新梁公司對1個監理單位處罰違約金0.4萬元。匯達公司扣減1個設計單位費用0.2萬元，對1個工程預算單位作出兩年內不再選擇其從事相關業務的處理。梁山小學對1個設計單位處罰違約金0.3萬元，對1個結算審核單位處罰違約金3.08萬元。區發展改革委已辦理完26個子項目的用地預審、用地規劃許可證、施工許可證及51個子項目的選址意見書、工程規劃許可證。紅旗中學已完善2個項目的建設資料，收回多支付工程價款12.62萬元。區城市管理局等3個單位通過召開審計整改專題會，組織學習建設工程相關法律法規等方式進一步規范項目建設管理。
二、需繼續推進整改的問題和后續工作安排
目前，審計查出問題大部分得到了整改，但仍有10個問題事項尚在持續推進整改中，主要存在以下幾種情況：
（一）需要相關單位配合才能完成整改的問題。一是對上級轉移支付資金使用不及時的問題，二是對部分專項資金未及時使用的問題。
（二）需上級部門審批后才能整改到位的問題。因時間久遠，追溯存在難度，竹桂公司已上報區國資委及集團公司黨委，請求協調處理相關事宜。
（三）受客觀因素影響導致尚未整改到位的問題。對1筆委托貸款業務249萬元，已逾期1年未收回本金及利息的問題，因受疫情影響較大，興農擔保公司目前只收回利息12.78萬元，需待企業恢復經營后再追收貸款本金。
下一步，我局將對正在推進的審計整改事項，持續進行跟蹤檢查，確保整改任務落實到位，切實鞏固和拓展審計整改成效。? ?
渝公網安備50022802000041號
